PIUTANG USAHA Penurunan Nilai Aset

488 PT KERETA API INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2013 dan 2012 Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain PT KERETA API INDONESIA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS For the years ended December 31, 2013 and 2012 Expressed in full of Rupiah, unless otherwise stated By Age Category: The maximum exposure to credit risk at the reporting date is the carrying amount of each class of receivable mentioned above. PT KAI does not controlled any collateral as security. PT Tambang Batubara Bukit Asam Persero, Tbk Receivable to PT Tambang Bukit Asam Persero Tbk amounting to Rp.103.700.228.095 is a credit of VAT for the transport of coal transactions between 1998 and 2003 on the basis of the date of payment of the tax on December 8, 2003. In 2006 the accounts has been reserved in full. PT Optima Kharya Capital Management The company worked with PT Optima Kharya Capital Management as outlined in the number of investment management agreements: 02KPD-OKCMVI2008 Number: 137HKUM2008 on June 24, 2008 with the following conditions: On maturity date of December 24, 2008 PT Optima Capital Management Kharya breach of contract and can not return the principal value of an investment. Value of securities held by PT Optima Kharya Capital Management in stocks with market values as at December 31, 2008 amounted to Rp.57.927.966.000. In February 2009, PT Optima Kharya Capital Management submitted portfolio to the PT Kereta Api Indonesia Persero in the form of shares issued in the BNI Bank Custodian PT Kereta Api Indonesia Z K014. Value of stock portfolio with a market value as at December 31, 2008 amounted to Rp 57.927.966.000 in the form: Berdasarkan Umur: Eksposur maksimum risiko kredit pada tanggal pelaporan adalah sebesar nilai tercatat masing-masing kategori piutang yang disebutkan di atas. PT KAI tidak menguasai aset-aset sebagai jaminan piutang. PT Tambang Batubara Bukit Asam Persero, Tbk Piutang kepada PT Tambang Batubara Bukit Asam Persero, Tbk sebesar Rp.103.700.228.095 merupakan piutang PPN atas pengangkutan batubara transaksi terjadi dari tahun 1998 sampai tahun 2003 berdasarkan SKPKB tanggal 8 Desember 2003. Pada tahun 2006 piutang tersebut telah disisihkan seluruhnya. PT Optima Kharya Capital Management Perusahaan bekerja sama dengan PT Optima Kharya Capital Management yang dituangkan dalam Perjanjian Pengelolaan Investasi No. 02KPD-OKCMVI2008, No. 137HKUM2008 pada tanggal 24 Juni 2008 dengan ketentuan sebagai berikut: Pada saat jatuh tempo tanggal 24 Desember 2008 PT Optima Kharya Capital Management cidera janji dan tidak dapat mengembalikan nilai pokok investasi. Nilai surat berharga yang diserahkan oleh PT Optima Kharya Capital Management berupa saham dengan nilai pasar pada tanggal 31 Desember 2008 sebesar Rp.57.927.966.000. Pada bulan Februari 2009, PT Optima Kharya Capital Management menyerahkan portofolio kepada PT Kereta Api Indonesia Persero berupa saham yang ditempatkan pada Bank Kustodian BNI Securities a.n PT Kereta Api Indonesia Z K014. Nilai portofolio berupa saham dengan nilai pasar pada tanggal 31 Desember 2008 sebesar Rp.57.927.966.000 yang berupa: 489 PT KERETA API INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2013 dan 2012 Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain PT KERETA API INDONESIA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS For the years ended December 31, 2013 and 2012 Expressed in full of Rupiah, unless otherwise stated With a portfolio submission, the Company recorded a loss on impairment of Rp.42.072.034.000. Later in the year 2009 January to June, PT Optima Kharya Capital Management provides the results of Rp.7.058.431.642. In principle, PT Kereta Api Indonesia Persero want to return his investment fund entirely for Rp.100.000.000.000, and the help of Jamdatun third party has made an agreement of debts between PT OKCM with PT Kereta Api Indonesia Persero on July 27, 2009. Of these receivables assigned: • 12 month time period due in July 27, 2010. • Debt through installment payments each month and given that the outcome is determined as follows: Dengan penyerahan portofolio tersebut, Perusahaan membukukan terjadinya kerugian atas penurunan nilai sebesar Rp.42.072.034.000. Selanjutnya pada tahun 2009 bulan Januari s.d. Juni, PT Optima Kharya Capital Management memberikan Imbal hasil sebesar Rp.7.058.431.642. Pada prinsipnya PT Kereta Api Indonesia Persero menginginkan penyertaan dana tersebut kembali seluruhnya sebesar Rp.100.000.000.000., maka dengan bantuan Jamdatun terjadi perjanjian utang piutang antara PT Optima Kharya Capital Management dengan PT Kereta Api Indonesia Persero pada tanggal 27 Juli 2009. Atas piutang tersebut ditetapkan: • Jangka waktu 12 bulan, jatuh tempo pada 27 Juli 2010. • Pembayaran utang melalui cicilan setiap bulan dan diberikan imbal hasil yang ditetapkan sebagai berikut: