JASA AUDIT DAN JASA ASURANSI LAIN YANG DIBERIKAN AKUNTAN PUBLIK

Supporting Business Report Business Prospects and Corporate Strategy Analysis and Managerial Discussion PT KERETA API INDONESIA PERSERO LAPORAN TAHUNAN 2013 329 No Tahun Buku Kantor Akuntan Akuntan Publik Biaya Audit Opini Audit No Yearbook Accountant Office Public Accoun- tant Auditing Costs Audit Opinion 1 2009 KAP Rama Wendra Rekan Acep Kusmayadi, Ak. BAP Rp1.111.000.000 Wajar, dalam semua hal yang material Reasonable, in all that are materials 2 2010 KAP HLB Hadori Sugiarto Adi Rekan Drs. Hartono, CPA Rp1.292.555.000 Wajar, dalam semua hal yang material reasonable, in all that are materials 3 2011 KAP HLB Hadori Sugiarto Adi Rekan Drs. Hartono, CPA Rp1.682.285.000 Wajar, dalam semua hal yang material reasonable, in all that are materials 4 2012 KAP HLB Hadori Sugiarto Adi Rekan Drs. Theodorus Hirijanto, Ak, CA, CPA Rp1.795.942.500 Wajar, dalam semua hal yang material reasonable, in all that are materials 5 2013 KAP HLB Hadori Sugiarto Adi Rekan Drs. Theodorus Hirijanto, Ak, CA, CPA Rp. 2.130.507.500,- Wajar, dalam semua hal yang material reasonable, in all that are materials Audit Laporan Keuangan Tahunan Perusahaan Selama Lima Tahun Terakhir The Audit on The Company’s Annual Financial Report For the Last Five Years D. Tindak Lanjut Temuan Auditor Independen Hasil temuan auditor independen serta tindak lanjut yang telah tuntas dan sisa temuan yang belum ditindaklanjuti adalah sebagai berikut: D. Follow Up on the Findings of the Independent Auditor The Independent Auditor’s findings including their follow-ups had been completed abd the rest of the findings which had not been followed up were as follows: PT KERETA API INDONESIA PERSERO 2013 ANNUAL REPORT 330 Hasil Temuan Tim Auditor Independen Akses Informasi dan Data Perusahaan Untuk memberikan kemudahan bagi pada pemangku kepentingan stakeholder, PT Kereta Api Indonesia Persero melakukan pembaruan sarana dan prasarana penunjang penyampaian informasi. Perseroan juga terus berupaya memperkuat platform teknologi informasi untuk menjaga dan meningkatkan keandalan dalam penyediaan informasi terintegrasi, tepat waktu dan tepat sasaran melalui: 1. Website perusahaan beralamat http:www. kereta-api.co.id yang mempublikasikan tentang perusahaanprofil perusahaan. Lalu ada layanan produk tentang angkutan penumpang dan barang, berita dan siaran pers, laporan kinerja perusahaan, penghargaan, pengadaan barang dan jasa, rekrutmen hingga pemesanan tiket online. TEMUAN DAN TINDAK LANJUT AUDIT OPERASIONAL BERDASARKAN KLASIFIKASI TEMUAN 2013 FINDING AND COUNTER MEASURE OF OPERASIONAL AUDIT BASED OF CLASIFICATION FINDING IN 2013 Keterangan : Laporan Audit diterbitkan tanggal 21 Februari 2014 No Tahun Buku Kantor Akuntan Publik Kap Jumlah Temuan Tindak Lanjut yang Selesai Sisa Temuan No Tahun Buku Public Accountant Office Kap Numbers of Findings Completed Follow Up Remaining Discoveries 1 2 3 4 5 6=4-5 1 2009 KAP Rama Wendra Rekan 23 23 - 2 2010 KAP HLB Hadori Sugiarto Adi Rekan 14 5 9 3 2011 KAP HLB Hadori Sugiarto Adi Rekan 23 21 2 4 2012 KAP HLB Hadori Sugiarto Adi Rekan 16 3 13 5 2013 KAP HLB Hadori Sugiarto Adi Rekan 17 - 17 JUMLAH 93 52 41 JUMLAH 93 52 41 Annotation: The Audit Report published on February 21 2014 The Findings of Independent Auditor Team Access on Company Information and Data To provide easy access to the stakeholders, PT Kereta Api Indonesia Persero renews the supporting media and infrastructure for transferring information. The company also keeps the effort to strenghten the infor- mation technology platform to maintain and improve the reliability in providing integrated, on time, and on target information via: 1. The company website address on http:www. kereta-api.co.id publishing the companycompa- ny profile. There are also product services about passenger and goods transport, news and press broadcasts, reports of the company’s performance, awards, goods and service supplying, recruitments to on-line ticket reservation. Supporting Business Report Business Prospects and Corporate Strategy Analysis and Managerial Discussion PT KERETA API INDONESIA PERSERO LAPORAN TAHUNAN 2013 331 2. Portal kementerian BUMN beralamat http:www. bumn.go.idkeretaapi. Portal ini juga menyediakan informasi terkait perkeretaapian berisi profil perusahaan SDM, perusahaan, inovasi, dan layanan, kinerja perusahaan keuangan, sarana dan prasarana, serta prestasi, publikasi berita, artikel, galeri foto dan lain-lain. 3. Sosial media perusahaan. Melalui sosial media, PT KAI dapat menciptakan citra sebagai perusahaan yang fokus pada pelayanan konsumen. Saat ini akun sosial media yang ada yaitu Instagram, Facebook, Twitter, Youtube, Google+ dengan nama aku keretaapikita. 4. Media cetak berupa Tabloid KONTAK dan majalah REL. Tabloid KONTAK terbit etiap bulan, sebagai media internal perusahaan berfungsi sebagai alat untuk menyampaikan informasi dan sosialisasi kepada para pegawai perusahaan, yang didistribusikan ke seluruh Daerah Operasi dan Divisi Regional. Tabloid KONTAK kini juga telah didistribusikan ke berbagai lembaga terkait. Majalah REL terbit dwibulanan, didistribusikan di dalam kereta api. Majalah ini sebagai sarana informasi dan hiburan bagi para penumpang kereta api. 5. Website internal perusahaan beralamat https: eoffice.kereta-api.co.id. Website internal ini hanya dapat diakses oleh pegawai Perseroan melalui jaringan internal perusahaan. Seluruh pegawai PT. Kereta Api Indonesia Persero dapat memperoleh informasi terkait kebijakan internal perusahaan, berita perusahaan, profil pegawai, informasi beasiswa, informasi kesehatan, dan lain-lain. 6. Contact Center. Pelanggan dan calon pelanggan bisa mendapatkan informasi mengenai PT Kereta Api Indonesia melalui telepon nomor 121 dari telepon rumah dan 021-121 dari telepon genggam. Diseminasi Informasi dan Data Perusahaan PT KAI mempunyai kewajiban untuk menyampaikan informasi kepada seluruh pemangku kepentingan. stakeholdersnya Kegiatan penyebaran informasi dan data perusahaan dilakukan melalui situs resmi perusahaan, pengungkapan disclosure pada berbagai kegiatan. Kegiatan penyebaran dalam bentuk pengungkapan pada tahun 2013 mencakup: 1. Peluncuran KA baru sebanyak 4 kali 2. Peraihan penghargaan sebanyak 21 kali, 3. Penandatanganan kerjasama sebanyak 8 kali. 2. The portal for the Ministry of State Owned Enterprises with the address of http:www.bumn.go.idkeretaapi. This portal also provides information related to railway system containing the company profile human re- sources, company, innovation, services, the company’s performance finance, media and infrastructure, as well as achievements, publication news, articles, photo galleries, etc. 3. The social media of the company. Through the social me- dia, PT KAI can create an image as a company that focus- es on the consumer service. At the moment, the available social media are Instagram, Facebook, Twitter, Youtube, Google+ with the account name keretaapikita. 4. Printed media in the form of KONTAK Tabloid and REL Magazine. KONTAK Tabloid is issued every six month, as the internal media of the company functions as the tool to deliver information and socialization to the employees of the company, which is distributed to the entire Operation Area and Regional Division. KONTAK Tabloid is now al- ready distributed to various related institution. REL Maga- zine is issued every two month and distributed inside the train. This magazine functions as the media of information and entertainment for the train passengers. 5. The Internal website of the company with the address of https:eoffice.kereta-api.co.id. This internal website can only be accessed by the employees of the Company via the company’s internal network. All employees of PT Kereta Api Indonesia Persero are able to obtain informa- tion related to the internal policies of the company, com- pany news, employee profile, scholarship information, health information, and so on. 6. Contact Center. The customers and the customers-to-be can get information about PT Kereta Api Indonesia on the number 121 from home phone and 021-021 from mobile phones. Dissemination of Company Information and Data PT KAI has responsibilities to deliver information to all of its stakeholders. The activity of spreading informa- tion and company data is conducted through the com- pany’s official website, disclosures on various activities. The dissemination activities in the form of disclosure in 2013 include: 1. The launching of new train unit as many as 4 times 2. Award achievement 21 times 3. Cooperation Signing 8 times PT KERETA API INDONESIA PERSERO 2013 ANNUAL REPORT 332 Pedoman Etika Perusahaan Company’s Code of Ethics PT Kereta Api Indonesia Persero telah memiliki Pedoman Etika Bisnis dan Etika Kerja sejak 2003 yang diharapkan dapan menjadi pembentukan nilai, norma, dan etika seluruh insan Perseroan. Pedoman Etik ini menjadi panduan kerja dan perilaku seluruh insan Perseroan sehingga akan tercipta hubungan yang sehat dan hamonis dengan semua pemangku kepentingan.

A. ISI KODE ETIK

Pedoman Etika Bisnis PT Kereta Api Indonesia Persero terdiri atas Pedoman Etika dan Pedoman Perilaku Bisnis Perusahaan. 1. Etika bisnis Etika bisnis bertujuan untuk membantu setiap insan PT KAI Persero dalam: a. Interaksi dengan pelanggan. 1 Perusahaan harus memberikan produkjasa yang sesuai dengan standar kualitas yang diinginkan oleh pengguna produkjasa. PT Kereta Api Indonesia Persero has had a Code of Business Ethics and Working Ethics since 2003, which is expected to form values, norms, and ethics for all employees of the company. This code serves as a guide for the work and behavior for all employees of the company, in order to create a healthy and harmonious relationship with all stakeholders.

A. CONTENTS OF THE CODE

Code of Business Ethics in PT Kereta Api Indonesia Persero consists of Code of Ethics and Company’s Code of Business Conduct. 1. Business Ethics Business ethics aims to help all employees of PT. KAI Persero in: a. Interaction with customers. 1 The company must deliver productsservices in accordance with the quality standards desired by the users of productsservices. PT KERETA API INDONESIA PERSERO LAPORAN TAHUNAN 2013 333 Business Prospects and Corporate Strategy Analysis and Managerial Discussion Supporting Business Report 2 Perusahaan harus menyelesaikan proses pelayanan yang diberikan kepada pengguna produkjasa sesuai dengan kontrak yang telah disepakati. 3 Perusahaan harus memberikan informasi material yang diperlukan pengguna produk jasa secara benar, akurat dan tepat waktu. 4 Perusahaan memiliki komitmen untuk senantiasa mengungkapkan secara transparan risiko yang secara signifikan dapat mempengaruhi nilai perusahaan, dan dengan demikian pihak-pihak yang berkepentingan dengan perusahaan dapat memperhitungkan risiko yang relevan apabila melakukan transaksi bisnis dengan perusahaan. b. Interaksi dengan pemegang saham 1 Perusahaan harus meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia SDM, Metode Kerja maupun peralatan agar memenuhi spesifikasi pekerjaan. 2 Perusahaan menjamin bahwa pejabat negara akan dapat melaksanakan kewenangannya sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. 3 Perusahaan akan selalu memberikan informasi material yang diperlukan pejabat negara secara benar, akurat, dan tepat waktu sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. 4 Perusahaan memiliki kebijakan untuk mengembangkan dan memelihara hubungan baik dan komunikasi efektif dengan setiap jajaran pemerintah yang berhubungan dengan bisnis perusahaan dalam batas koridor yang diperbolehkan oleh hukum. c. Interaksi individu dalam perusahaan. 1 Perusahaan harus memperlakukan pegawai sebagai sebuah aset yang berharga, sehingga pegawai perlu dihargai dan ditingkatkan kompetensi dan karakternya. 2 Perusahaan harus memberi kesempatan yang sama kepada pegawai tanpa membedakan senioritas, gender, suku, agama, ras, dan antar golongan. 3 Perusahaan harus membangun suasana keterbukaan. 4 Perusahaan harus mengembangkan kebijakan dan prosedur manajemen SDM berdasarkan prinsip-prinsip yang disepakati dalam Perjanjian Kerja Bersama dan prinsip-prinsip GCG. 2 The company must complete the process of services provided to the users of products services in accordance with the agreed contract. 3 The company should provide the material information needed by the users of the products services correctly, accurately and timely. 4 The company has a commitment to always transparently disclose the risks that could significantly affect the values of the company, and thus the parties relating to the company may take into account relevant risks when doing business transactions with the company. b. Interaction with shareholders 1 The company must improve the quality of human resources HR, Working Methods and equipment in order to meet job specifications. 2 The company guarantees that state officials will be able to exercise their powers in accordance with the legislation in force. 3 The company will always provide the material information required by state officials truely, accurately, and timely in accordance with the legislation in force. 4 The company has a policy to develop and maintain good relationships and effective communication with all levels of the government relating to the company’s business in accordance with the corridor limits allowed by law. c. The interaction of individuals within the company 1 The company should treat employees as a valuable asset, so they need to be respected, and their competence and character be enhanced. 2 The company must provide equal opportunities to employees regardless of seniority, gender, ethnicity, religion, race, and group. 3 The company must establish an atmosphere of openness. 4 The company should develop human resource management policies and procedures based on the principles agreed in the Collective Bargaining Agreement and the principles of good corporate governance.