Struktur dan Kedudukan SPI Tugas dan Tanggung Jawab SPI IAU Structure and Position

BNI฀•฀2010฀Annual฀Report BNI฀•฀Laporan฀Tahunan฀2010 Financial Review Business Review Corporate Social Responsibility Good Corporate Governance Functional Review Corporate Data BNI฀•฀2010฀Annual฀Report BNI฀•฀Laporan฀Tahunan฀2010 239 2. Ruang lingkup kegiatan SPI mencakup pelaksanaan assurance dan konsultasi terhadap seluruh kegiatan BNI dan semua tingkatan manajemen BNI.

c. Struktur dan Kedudukan SPI

1. SPI dipimpin oleh seorang Pemimpin SPI yang bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama. 2. Pemimpin SPI diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama atas persetujuan Dewan Komisaris dan dilaporkan kepada Bank Indonesia dan Bapepam dan LK. 3. Direktur Utama dapat memberhentikan Pemimpin SPI, setelah mendapat persetujuan Dewan Komisaris, jika Pemimpin SPI tidak memenuhi persyaratan sebagai auditor SPI sebagaimana diatur dalam Keputusan Ketua Bapepam dan LK Nomor Kep-496BL2008 tanggal 28 Nopember 2008 danatau gagal atau tidak cakap menjalankan tugas. 4. Auditor SPI bertanggung jawab kepada Pemimpin SPI sesuai dengan struktur organisasi SPI.

d. Tugas dan Tanggung Jawab SPI

1. Menyusun dan melaksanakan Rencana Audit dan Konsultasi Tahunan. 2. Melaporkan realisasi Rencana Audit dan Konsultasi Tahunan setiap semester kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris. 3. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi dan kegiatan lainnya. 4. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian intern dan sistem manajemen risiko sesuai dengan kebijakan BNI. 5. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkat manajemen. 6. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris dengan tembusan kepada Direktur Kepatuhan. 7. Memberikan konsultasi kepada pihak intern BNI untuk memberikan nilai tambah dan perbaikan terhadap kualitas pengendalian, pengelolaan risiko dan tata kelola perusahaan. 8. Melakukan audit pendalaman khusus apabila diperlukan. 2. The scope of IAU activities encompasses the implementation of assurance and consultancy services on all BNI activities for every BNI management level.

c. IAU Structure and Position

1. The IAU is led by the IAU Head reporting directly to the President Director. 2. The IAU Head is appointed and dismissed by the President Director upon approval from the Board of Commissioners and reported to Bank Indonesia as well as Bapepam and LK. 3. The President Director may discharge the Head of IAU upon obtaining approval from the Board of Commissioners when the IAU Head fails to satisfy requirements as an IAU auditor as governed in Bapepam and LK Chairman’s Directive No. Kep-496BL2008 dated 28 November 2008 andor fails or found unqualified to perform the necessary duties. 4. IAU auditor is accountable to the IAU Head in accordance with IAU’s organizational structure.

d. Duties and Responsibilities of IAU