Tujuan dan Ruang Lingkup Kegiatan SPI Actual Audit Implementation Purpose and Scope of IAU Activities

BNI฀•฀2010฀Annual฀Report BNI฀•฀Laporan฀Tahunan฀2010 238 BNI฀•฀2010฀Annual฀Report BNI฀•฀Laporan฀Tahunan฀2010 b. Tujuan kegiatan audit yang dilakukan oleh SPI adalah sebagai berikut: menilai efektivitas dan kualitas Risk Management . menilai efektivitas dan kecukupan Internal Control. 2. Kegiatan Konsultasi Jasa konsultasi dilaksanakan sesuai dengan kebutuhanpermintaan user dan ketersediaan sumber daya SPI, sepanjang tidak mengganggu independensi dan objektivitas SPI dalam pelaksanaan audit.

c. Realisasi Pelaksanaan Audit

Berdasarkan Rencana Audit Tahunan RAT tahun 2010, target pelaksanaan audit dan konsultasi sebanyak 153 seratus lima puluh tiga auditee dari total 326 tiga ratus dua puluh enam auditee BNI, di luar audit pendalaman. Realisasi audit dan konsultasi sampai dengan akhir tahun 2010 sebanyak 168 seratus enam puluh delapan auditee 109,80. Secara komposisi hasil audit dapat dilihat pada tabel berikut: Realisasi Per Jenis Audit Jenis Target Target Realisasi Realization Type Umum 141 142 100.71 General Teknologi Informasi 4 7 175.00 Information Technology Proyek 1 1 100.00 Project Konsultasi 2 5 250.00 Consultation Issue 5 6 120.00 Issues Pendalaman 7 - In-depth Total 153 168 109.80 Total Piagam Audit Intern Internal Audit Charter a. Visi dan Misi SPI 1. Visi SPI adalah ”Menjadi mitra bisnis yang profesional, independen dan obyektif bagi manajemen untuk mendukung terwujudnya BNI sebagai Bank yang unggul, terkemuka dan terdepan dalam layanan dan kinerja”. 2. Misi SPI adalah “Melaksanakan kegiatan assurance dan konsultasi yang independen dan obyektif, untuk memberikan nilai tambah dalam peningkatan efektivitas risk management, control dan governance process”.

b. Tujuan dan Ruang Lingkup Kegiatan SPI

1. Kegiatan yang dilakukan SPI bertujuan untuk memberikan rekomendasi perbaikan terhadap kualitas dan efektivitas pengelolaan risiko serta kecukupan dan efektivitas pengendalian intern. b. Audit-related activities performed by IAU aim to: assess the effectiveness and quality of Risk Management. assess the effectiveness and adequacy of Internal Control. 2. Consultancy Activity Consultancy services are provided in accordance with user needsrequests and the availability of IAU resources providing such services do not interfere with IAU’s independence and objectivity in conducting audit activities.

c. Actual Audit Implementation

Based on the Annual Audit Plan AAP for 2010, the target for audit and consultancy implementation was set at 153 auditees from a total of 326 BNI auditees apart from in-depth audits. The realization of the audit and consultancy target by the end of 2010 was 168 auditees 109.80. In terms of composition, audits results are presented in the table below: Audit Type Realization Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Internal Audit Charter a. IAU Vision and Mission 1. IAU’s vision is ”to become a professional, independent and objective business partner for management in shaping BNI into a leading and premier Bank at the forefront of services and performance”. 2. IAU’s mission is “to perform assurance and consultancy activities in an independent and objective manner to offer added value by enhancing the effectiveness of risk management, control and governance process”.

b. Purpose and Scope of IAU Activities

1. Activities conducted by IAU aim to provide recommendations on ensuring improvements to risk management effectiveness and quality as well as internal control adequacy and effectiveness. BNI฀•฀2010฀Annual฀Report BNI฀•฀Laporan฀Tahunan฀2010 Financial Review Business Review Corporate Social Responsibility Good Corporate Governance Functional Review Corporate Data BNI฀•฀2010฀Annual฀Report BNI฀•฀Laporan฀Tahunan฀2010 239 2. Ruang lingkup kegiatan SPI mencakup pelaksanaan assurance dan konsultasi terhadap seluruh kegiatan BNI dan semua tingkatan manajemen BNI.

c. Struktur dan Kedudukan SPI