Pencatatan saat Pelaksanaan Exercise HMETD untuk Nasabah

3-94

d. Pencatatan saat Pelaksanaan Exercise HMETD untuk Nasabah

3.249 Nasabah memutuskan untuk melaksanakan exercise HMETD. Pada saat yang sama nasabah menyerahkan dana kepada PPE. Nasabah akan menyetorkan dana pembelian saham kepada PPE.  Pencatatan di Buku Besar T+0 a. Saat nasabah menyetorkan dana ke Rekening Efeknya Tidak ada pencatatan b. Mencatatkan hak dan liabilitas terkait exercise HMETD Db. Piutang NPR – Transaksi Beli Efek – LR xxx Kr. Utang Emiten – FLAC xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana T+0 a. Saat NPR menyetorkan dana ke Rekening Efeknya Db. Dana Milik NPR – Dana Bebas xxx Kr. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik NPR xxx b. Mencatatkan hak dan liabilitas terkait exercise HMETD Tidak ada pencatatan  Pencatatan di Buku Pembantu Efek T+0 – menyerahkan HMETD Db. Efek di Rekening Efek NPR – Efek Jaminan xxx Kr. Efek di Rekening Efek NPR – Efek Bebas xxx 3.250 Menyerahkan dana exercise HMETD kepada Emiten melalui LPP.  Pencatatan di Buku Besar a. Memindahkan dana dari rekening nasabah ke rekening PPE Db. Simpanan Giro Bank – LR xxx Kr. Piutang NPR – Transaksi Beli Efek – LR xxx b. Menyerahkan dana kepada Emiten melalui LPP Db. Utang Emiten – FLAC xxx Kr. Simpanan Giro Bank – LR xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana a. Memindahkan dana dari rekening nasabah ke rekening PPE Db. Dana Milik PE xxx Kr. Dana Milik NPR – Dana Bebas xxx Db. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik NPR xxx Kr. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx b. Menyerahkan dana ke LPP Db. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx Kr. Dana Milik PE xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Efek a. Mencatat transaksi beli Saham exercise HMETD Db. Transaksi Beli Efek NPR xxx Kr. Efek pada Emiten atau BAE belum diterbitkan dalam waktu 5 lima hari kerja terhitung sejak Efek tersebut dimasukkan ke Emiten atau BAE xxx 3-95 b. Menyerahkan HMETD kepada LPP Db. Efek yang ada dalam Rekening Efek LPP xxx Kr. Efek dalam Rekening Efek NPR – Efek Jaminan xxx 3.251 Pada saat menerima Efek maksimal 5 hari.  Pencatatan di Buku Besar Tidak ada pencatatan  Pencatatan di Buku Pembantu Dana Tidak ada pencatatan  Pencatatan di Buku Pembantu Efek Db. Efek dalam Rekening Efek Nasabah – Efek Bebas xxx Kr. Transaksi Beli Efek NPR xxx Db. Efek pada Emiten atau BAE belum diterbitkan dalam waktu 5 lima hari kerja terhitung sejak Efek tersebut dimasukkan ke Emiten atau BAE xxx Kr. Efek yang ada dalam Rekening Efek LPP xxx

e. Pengumuman, Pencatatan, dan Pembagian HMETD untuk Portofolio Sendiri