Pembelian Saham untuk NPR – Tanggal Penyelesaian – Kliring dan Pembelian Saham untuk NPR – Tanggal Penyelesaian – Penyelesaian dengan

3-12  Pencatatan di Buku Pembantu Efek T+0 Db. Transaksi Beli Efek NPR xxx Kr. Efek yang Akan Diterima dari LKP – Efek Transaksi Kliring xxx

b. Pembelian Saham untuk NPR – Tanggal Penyelesaian – Kliring dan

Penyelesaian secara Normal 3.69 Pada tanggal penyelesaian T+3, PPE memindahkan dana NPR dari Rekening Efek milik NPR ke rekening PPE.  Pencatatan di Buku Besar T+3 – Saat menerima dana NPR Db. Simpanan Giro Bank – LR xxx Kr. Piutang NPR – Transaksi Beli Efek – LR xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana T+3 Pada saat PPE melakukan pemindahbukuan atas dana di Rekening Efek NPR untuk menyelesaikan transaksi pembelian Efek yang dilakukan oleh NPR. a. Jika tidak ada dana yang dikhususkan untuk penyelesaian transaksi Db. Dana Milik PE xxx Kr. Dana Milik NPR – Dana Bebas xxx Db. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik NPR xxx Kr. Dana yang Disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx b. Jika ada dana yang dikhususkan untuk penyelesaian transaksi Db. Dana Milik PE xxx Kr. Dana Milik NPR – Dana yang Dijaminkan xxx Db. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik NPR xxx Kr. Dana yang Disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Efek Tidak ada pencatatan 3.70 Pada tanggal penyelesaian T+3 PPE menyetorkan dana NPR kepada LKP untuk menyelesaikan liabilitas atas transaksi pembelian serta menyetorkan dana jaminan, pada saat yang sama akan menerima saham dari LKP.  Pencatatan di Buku Besar T+3 Saat menyelesaikan liabilitas kepada LKP dan menyetorkan dana jaminan. Db. Utang LKP – Utang Transaksi Bursa – FLAC xxx Db. Utang Dana Jaminan – FLAC xxx Kr. Simpanan Giro Bank – LR xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana T+3 Db. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx Kr. Dana Milik PE xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Efek T+3 Db. Efek dalam Rekening Efek Nasabah – Efek Bebas xxx Kr. Transaksi Beli Efek NPR xxx 3-13 Db. Efek yang Akan Diterima dari LKP – Efek Transaksi Kliring xxx Kr. Efek yang ada dalam Rekening Efek LPP xxx

c. Pembelian Saham untuk NPR – Tanggal Penyelesaian – Penyelesaian dengan

Uang Pengganti ACS 3.71 Apabila LKP tidak memenuhi kewajibannya kepada PPE yang memiliki hak Terima Efek untuk menyerahkan Efek baik sebagian maupun seluruhnya, maka LKP akan mengganti kewajiban serah Efeknya menjadi kewajiban serah uang ACS kepada PPE yang memiliki hak Terima Efek sebesar jumlah yang ditetapkan dalam Peraturan KPEI Nomor II-6. 3.72 Jika pada tanggal penyelesaian, LKP tidak memenuhi sebagian atau seluruh kewajiban serah Efeknya, maka LKP akan mengganti penyerahan Efek dengan penyerahan Uang Pengganti sebesar volume dikali 125 harga tertinggi atas Efek yang sama yang terjadi di: 1. Pasar Reguler pada tanggal transaksi T+0; dan 2. Pasar Reguler dan Pasar Tunai yang terjadi pada sesi pertama tanggal penyelesaian transaksi dimaksud. A. Saat menerima dana dari nasabah – untuk penyelesaian transaksi pembelian sejumlah liabilitas NPR saat tanggal perdagangan  Pencatatan di Buku Besar T+3 Db. Simpanan Giro Bank – LR xxx Kr. Piutang NPR – Transaksi Beli Efek – LR xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana T+3 Db. Dana milik PE xxx Kr. Dana Milik NPR – Dana BebasDana yang Dijaminkan xxx disesuaikan dengan kondisi ada dana yang dikhususkan atau tidak Db. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik NPR xxx Kr. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Efek T+3 Tidak ada pencatatan B. Saat menyerahkan dana kepada LKP dan menyetorkan dana jaminan  Pencatatan di Buku Besar T+3 Db. Utang LKP – Utang Transaksi Bursa – FLAC xxx Db. Utang Dana Jaminan – FLAC xxx Kr. Simpanan Giro Bank – LR xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana T+3 Db. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx Kr. Dana Milik PE xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Efek T+3 Tidak ada pencatatan C. AB-Jual tidak mampu melaksanakan kewajiban serah Efeknya  Pencatatan di Buku Besar T+3 Db. Piutang LKP – Uang Pengganti – LR xxx Kr. Utang NPR – Uang Pengganti – FLAC xxx 3-14  Pencatatan di Buku Pembantu Dana T+3 Tidak ada pencatatan  Pencatatan di Buku Pembantu Efek T+3 Db. Efek yang Akan Diterima dari LKP – Efek Transaksi Kliring xxx Kr. Transaksi Beli Efek NPR xxx D. Saat menerima Uang Pengganti dari LKP  Pencatatan di Buku Besar Db. Simpanan Giro Bank – LR xxx Kr. Piutang LKP – Uang Pengganti – LR xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana Db. Dana Milik PE xxx Kr. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Efek Tidak ada pencatatan E. Saat menyerahkan Uang Pengganti kepada NPR  Pencatatan di Buku Besar T+3 Db. Utang NPR – Uang Pengganti – FLAC xxx Kr. Simpanan Giro Bank – LR xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana T+3 Db. Dana Milik NPR – Dana Bebas xxx Kr. Dana Milik PE xxx Db. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx Kr. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik NPR xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Efek T+3 Tidak ada pencatatan

d. Penjualan Saham untuk NPR – Tanggal Transaksi