T+0 Penyelesaian secara Normal 3.80 Penyelesaian dengan Alternate Cash Settlement ACS.

D K Deskripsi Jumlah Rp D K Deskripsi Jumlah Rp D K Deskripsi Jumlah Efek SKENARIO 6 Pembelian Saham untuk Kepentingan Sendiri. 3.79 T+0 AB-1 membeli 10.000 saham WXYZ dari pada harga Rp2.000,- per saham. Diklasifikasikan sebagai F VTPL - Diperdagangkan AB-1 dikenakan biaya transaksi Bursa sebesar 0,03, dan dana jaminan sebesar 0,01 dari nilai transaksi. D Efek bersifat Ekuitas yang tercatat di Bursa Efek – FVTPL 20.000.000 Tidak ada pencatatan D Portofolio PE Posisi Long 10.000 D Beban Dana Jaminan 2.000 K Efek yang akan diterima dari LKP – Efek Transaksi Kliring 10.000 D Beban Biaya Transaksi 6.000 K Utang Biaya Transaksi – Bursa Efek – FLAC 3.600 K Utang Biaya Transaksi – LKP – FLAC 1.800 K Utang Biaya Transaksi – LPP – FLAC 600 K Utang Dana Jaminan – FLAC 2.000 Diklasifikasikan sebagai AF S D Efek bersifat Ekuitas yang tercatat di Bursa Efek – AFS 20.008.000 K Utang LKP – Utang Transaksi Bursa – FLAC 20.000.000 K Utang Biaya Transaksi – Bursa Efek – FLAC 3.600 K Utang Biaya Transaksi – LKP – FLAC 1.800 K Utang Biaya Transaksi – LPP – FLAC 600 K Utang Dana Jaminan – FLAC 2.000

a. Penyelesaian secara Normal 3.80

T+3 D Utang LKP – Utang Transaksi Bursa – FLAC 20.000.000 D Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE 20.002.000 D Efek yang akan diterima dari LKP – Efek Transaksi Kliring 10.000 D Utang Dana Jaminan – FLAC 2.000 K Dana Milik PE 20.002.000 K Efek yang ada dalam Rekening Efek LPP 10.000 K Simpanan Giro Bank – LR 20.002.000 K Utang LKP – Utang Transaksi Bursa – FLAC 20.000.000 SKENARIO JURNAL Transaksi Saham Portofolio Sendiri Ref. Paragraf TRANSAKSI UNTUK PORTOFOLIO SENDIRI Tgl. Trans. ILUSTRASI Buku Besar Buku Pembantu Dana Buku Pembantu Efek AB-1 menyerahkan dana kepada LKP sebesar liabilitas atas transaksi pembelian saham, menyetorkan dana jaminan, dan menerima 10.000 saham dari LKP. Skenario Jurnal 3-7 D K Deskripsi Jumlah Rp D K Deskripsi Jumlah Rp D K Deskripsi Jumlah Efek SKENARIO JURNAL Transaksi Saham Portofolio Sendiri Ref. Paragraf Tgl. Trans. ILUSTRASI Buku Besar Buku Pembantu Dana Buku Pembantu Efek

b. Penyelesaian dengan Alternate Cash Settlement ACS.

3.87 A T+3