Pembelian Saham untuk NK – Tanggal Penyelesaian – Kliring dan Pembelian Saham untuk NK – Tanggal Penyelesaian – Penyelesaian dengan

3-26 Kr. Utang Dana Jaminan – FLAC xxx Kr. Utang Biaya Transaksi – Bursa Efek – FLAC xxx Kr. Utang Biaya Transaksi – LKP – FLAC xxx Kr. Utang Biaya Transaksi – LPP – FLAC xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana T+0 Tidak ada pencatatan  Pencatatan di Buku Pembantu Efek T+0 Db. Efek Milik NK – Transaksi Beli NK xxx Kr. Efek yang Akan Diterima dari LKP – Efek Transaksi Kliring xxx

b. Pembelian Saham untuk NK – Tanggal Penyelesaian – Kliring dan

Penyelesaian secara Normal 3.92 Pada tanggal penyelesaian T+3, PPE menerima dana dari NK yang digunakan untuk memenuhi liabilitas NK yang muncul dari transaksi pembelian saham.  Pencatatan di Buku Besar T+3 a. Saat menerima dana dari NK untuk penyelesaian transaksi. Db. Simpanan Giro Bank – LR xxx Kr. Piutang NK – Transaksi Beli Efek – LR xxx b. Saat menyelesaian liabilitas kepada LKP dan menyetorkan dana jaminan. Db. Utang LKP – Utang Transaksi Bursa – FLAC xxx Db. Utang Dana Jaminan – FLAC xxx Kr. Simpanan Giro Bank – LR xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana T+3 a. Saat menerima dana dari NK Db. Dana Milik PE xxx Kr. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx b. Saat menyelesaian liabilitas kepada LKP dan menyetorkan dana jaminan Db. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx Kr. Dana Milik PE xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Efek T+3 Db. Efek yang Akan Diterima dari LKP – Efek Transaksi Kliring xxx Kr. Efek Milik NK – Transaksi Beli NK xxx

c. Pembelian Saham untuk NK – Tanggal Penyelesaian – Penyelesaian dengan

Uang Pengganti ACS 3.93 Apabila LKP tidak memenuhi kewajibannya untuk menyerahkan Efek baik sebagian maupun seluruhnya kepada PPE yang memiliki hak Terima Efek, maka LKP akan mengganti kewajiban serah Efeknya menjadi kewajiban serah uang ACS kepada PPE yang memiliki hak Terima Efek sebesar jumlah yang ditetapkan dalam Peraturan KPEI Nomor II-6. 3.94 Jika pada tanggal penyelesaian, LKP tidak memenuhi sebagian atau seluruh kewajiban serah Efeknya, maka LKP akan mengganti penyerahan Efek dengan penyerahan Uang Pengganti sebesar volume dikali 125 harga tertinggi 3-27 atas Efek yang sama yang terjadi di: 1. Pasar Reguler pada tanggal transaksi T+0; dan 2. Pasar Reguler dan Pasar Tunai yang terjadi pada sesi pertama tanggal penyelesaian transaksi dimaksud. A. Saat menerima dana dari nasabah – untuk penyelesaian transaksi pembelian sejumlah liabilitas NK saat tanggal perdagangan  Pencatatan di Buku Besar T+3 Db. Simpanan Giro Bank – LR xxx Kr. Piutang NK – Transaksi Beli Efek – LR xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana T+3 Db. Dana milik PE xxx Kr. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Efek T+3 Tidak ada pencatatan B. Saat menyerahkan dana kepada LKP dan menyetorkan dana jaminan.  Pencatatan di Buku Besar T+3 Db. Utang LKP – Utang Transaksi Bursa – FLAC xxx Db. Utang Dana Jaminan – FLAC xxx Kr. Simpanan Giro Bank – LR xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana T+3 Db. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx Kr. Dana Milik PE xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Efek T+3 Tidak ada pencatatan C. AB-Jual tidak mampu melaksanakan kewajiban serah Efeknya  Pencatatan di Buku Besar T+3 Db. Piutang LKP – Uang Pengganti – LR xxx Kr. Utang NK – Uang Pengganti – FLAC xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana T+3 Tidak ada pencatatan  Pencatatan di Buku Pembantu Efek T+3 Db. Efek yang Akan Diterima dari LKP – Efek Transaksi Kliring xxx Kr. Efek Milik NK – Transaksi Beli NK xxx D. Saat menerima Uang Pengganti dari LKP  Pencatatan di Buku Besar Db. Simpanan Giro Bank – LR xxx Kr. Piutang LKP – Uang Pengganti – LR xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana Db. Dana Milik PE xxx Kr. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx 3-28  Pencatatan di Buku Pembantu Efek Tidak ada pencatatan E. Saat menyerahkan Uang Pengganti kepada NK  Pencatatan di Buku Besar T+3 Db. Utang NK – Uang Pengganti – FLAC xxx Kr. Simpanan Giro Bank – LR xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana T+3 Db. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx Kr. Dana Milik PE xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Efek T+3 Tidak ada pencatatan

d. Penjualan Saham untuk NK – Tanggal Transaksi