Pembelian Obligasi di Bursa Efek untuk NK – Tanggal Penyelesaian – Kliring Pembelian Obligasi di Bursa Efek untuk NK – Tanggal Penyelesaian – Kliring

3-50  Pencatatan di Buku Besar T+0 Db. Piutang NK – Transaksi Beli Efek – LR xxx Kr. Utang LKP – Utang Transaksi Bursa – FLAC xxx Kr. Pendapatan Komisi xxx Kr. Utang Dana Jaminan – FLAC xxx Kr. Utang Biaya Transaksi – Bursa Efek – FLAC xxx Kr. Utang Biaya Transaksi – LKP – FLAC xxx Kr. Utang Biaya Transaksi – LPP – FLAC xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana T+0 Tidak ada pencatatan  Pencatatan di Buku Pembantu Efek T+0 Db. Efek Milik NK – Transaksi Beli NK xxx Kr. Efek yang Akan Diterima dari LKP – Efek Transaksi Kliring xxx

b. Pembelian Obligasi di Bursa Efek untuk NK – Tanggal Penyelesaian – Kliring

dan Penyelesaian secara Normal 3.138 Pada tanggal penyelesaian T+2, PPE menerima dana dari NK yang akan digunakan untuk menyelesaikan liabilitas yang muncul dari transaksi pembelian obligasi.  Pencatatan di Buku Besar T+2 a. Saat menerima dana dari NK Db. Simpanan Giro Bank – LR xxx Kr. Piutang NK – Transaksi Beli Efek – LR xxx b. Saat menyelesaian liabilitas kepada LKP dan menyetorkan dana jaminan Db. Utang LKP – Utang Transaksi Bursa – FLAC xxx Db. Utang Dana Jaminan – FLAC xxx Kr. Simpanan Giro Bank – LR xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana T+2 a. Saat menerima dana dari NK Db. Dana Milik PE xxx Kr. Dana yang Disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx b. Saat menyelesaian liabilitas kepada LKP dan menyetorkan dana jaminan Db. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx Kr. Dana Milik PE xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Efek T+2 Db. Efek yang Akan Diterima dari LKP – Efek Transaksi Kliring xxx Kr. Efek Milik NK – Transaksi Beli NK xxx

c. Pembelian Obligasi di Bursa Efek untuk NK – Tanggal Penyelesaian – Kliring

dan Penyelesaian dengan Renegosiasi Ilustrasi di bawah ini menggunakan asumsi bahwa PPE yang bertindak sebagai AB-Beli merupakan AB-Gagal tidak dapat memenuhi kewajiban serah dana saat T+2S+0 3-51 3.139 Jika pada tanggal penyelesaian T+2S+0 AB-Beli tidak dapat memenuhi kewajiban penyelesaian transaksi, maka transaksi dinyatakan gagal. 3.140 Kegagalan penyelesaian transaksi Efek akan diinformasikan oleh LKP kepada Bursa Efek paling lambat pukul 15.15 WIB pada tanggal penyelesaian S+0. Permohonan renegosiasi dapat disampaikan AB yang gagal AB-Beli kepada AB yang bertindak sebagai lawan transaksi, selambat-lambatnya pada pukul 17.00 WIB S+0. Proses renegosiasi memberikan perpanjangan waktu penyelesaian 1 satu Hari Bursa. Anggota Gagal yang permohonan renegosiasinya diterima tidak akan dikenai mekanisme penyelesaian NPF.  Pencatatan di Buku Besar a. Pada saat terjadi kesepakatan T+2S+0 Tidak ada pencatatan b. Pada saat melakukan penyelesaian transaksi S+1 1 Saat menerima dana dari NK Db. Simpanan Giro Bank – LR xxx Kr. Piutang NK – Transaksi Beli Efek – LR xxx 2 PPE menyetorkan dana kepada LKP untuk menyelesaikan liabilitas atas transaksi pembelian Efek serta menyetorkan dana jaminan Db. Utang LKP – Utang Transaksi Bursa – FLAC xxx Db. Utang Dana Jaminan – FLAC xxx Kr. Simpanan Giro Bank – LR xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Dana a. Pada saat terjadi kesepakatan T+2S+0 Tidak ada pencatatan b. Pada saat penyelesaian transaksi S+1 1 Saat menerima dana dari NK Db. Dana Milik PE xxx Kr. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx 2 PPE menyetorkan dana kepada LKP untuk menyelesaikan liabilitas atas transaksi pembelian Efek serta menyetorkan dana jaminan. Db. Dana yang disimpan pada Bank – Dana Milik PE xxx Kr. Dana Milik PE xxx  Pencatatan di Buku Pembantu Efek a. Pada saat terjadi kesepakatan T+2S+0 Tidak ada pencatatan b. Pada saat penyelesaian transaksi S+1 Db. Efek yang Akan Diterima dari LKP – Efek Transaksi Kliring xxx Kr. Efek Milik NK – Transaksi Beli NK xxx

d. Pembelian Obligasi di Bursa Efek untuk NK – Tanggal Penyelesaian –