UTANG LAIN-LAIN ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN Lanjutan

PT. PERUSAHAAN EFEK DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI 31DESEMBER 20X2 DAN 20X1SERTA TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan Contoh CALK 6-38

33. UTANG LAIN-LAIN

20X2 20X1 Utang bunga xxx xxx Utang dividen kepada pemegang saham Catatan 40 xxx xxx Utang biaya transaksi xxx xxx Utang bunga dan dividen kepada nasabah xxx xxx Utang penawaran tender xxx xxx Lain-lain xxx xxx Jumlah xxx xxx

34. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN

a. Klasifikasi Instrumen Keuangan Perusahaan memiliki berbagai macam aset keuangan, diantaranya kas dan setara kas, deposito berjangka, piutang efek beli dengan janji dijual kembali, piutang marjin, piutang lembaga kliring dan penjaminan, piutang PE dan piutang nasabah, yang timbul dari kegiatan operasi perusahaan. Sedangkan liabilitas keuangan diantaranya utang bank, utang pada lembaga kliring dan penjaminan, utang nasabah, dan utang marjin. Perusahaan juga memiliki transaksi derivatif, terutama untuk mengelola risiko suku bunga yang berasal dari pinjaman perusaha an dan utang obligasi. Rincian kebijakan akuntansi penting dan metode yang diterapkan termasuk kriteria untuk pengakuan, dasar pengukuran, dan dasar pengakuan pendapatan dan beban untuk setiap klasifikasi aset keuangan, liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas diungkapkan dalam Catatan 3. Tabel berikut menunjukkan aset keuangan dan liabilitas keuangan pada 31 Desember 20X2 dan 20X1: PT. PERUSAHAAN EFEK DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI 31DESEMBER 20X2 DAN 20X1SERTA TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan Contoh CALK 6-39

34. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN Lanjutan

a. Klasifikasi Instrumen Keuangan Lanjutan 20X2 20X1 Aset Keuangan Diperdagangkan Portofolio efek xxx xxx Pinjaman yang diberikan dan piutang Kas dan setara kas xxx xxx Deposito berjangka xxx xxx Piutang efek beli dengan janji dijual kembali reverse repo xxx xxx Piutang lembaga kliring dan penjaminan xxx xxx Piutang nasabah xxx xxx Piutang perusahaan efek lain xxx xxx Piutang kegiatan penjaminan emisi efek xxx xxx Piutang kegiatan manajer investasi xxx xxx Piutang lain-lain xxx xxx Aset lain-lain xxx xxx Tersedia untuk dijual Penyertaan saham xxx xxx Portofolio efek xxx xxx Dimiliki hingga jatuh tempo AAA xxx xxx BBB xxx xxx Jumlah Aset Keuangan xxx xxx 20X2 20X1 Liabilitas Keuangan Ditetapkan sebagai FVTPL pada saat pengakuan awal Utang efek posisi short xxx xxx Liabilitas pada biaya perolehan diamortisasi Surat utang jangka pendek xxx xxx Utang efek jual dengan janji dibeli kembali repo xxx xxx Utang pada LKP xxx xxx Utang nasabah xxx xxx Utang perusahaan efek lain xxx xxx Utang Kegiatan Penjaminan Emisi Efek xxx xxx Utang Kegiatan Manajer Investasi xxx xxx Utang lain-lain xxx xxx Biaya masih harus dibayar xxx xxx Utang jangka panjang xxx xxx Utang obligasi xxx xxx Utang subordinasi xxx xxx Jumlah Liabilitas Keuangan xxx xxx PT. PERUSAHAAN EFEK DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI 31DESEMBER 20X2 DAN 20X1SERTA TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT - Lanjutan Contoh CALK 6-40

34. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN Lanjutan